משרדנו מתמחה בייעוץ מס והכנת דוחות מס למשקיעים שונים ביחס להשקעות שונות כגון :
השקעות בניירות ערך בחו"ל, השקעות נדל"ן בישראל או בחו"ל, מיסוי השקעה בחברות זרות ומיסוי נאמנויות.
הניסיון הרב שצברנו בהכנת דוחות מס לארה"ב והשימוש באמנת המס הייחודית מאפשר לנו לממש פטורים וזיכויים שלא תמיד ידועים ומובנים לאנשי מקצוע אחרים.
פעמים רבות שיתוף הפעולה בין רואה החשבון הישראלי לרואה החשבון בחו"ל הוא קריטי בשביל להבטיח שלא ישולם מס פעמיים.
דוגמאות לחיסכון במס וניצול הטבות מס בהשקעות שונות:
- השקעות נדל"ן. בעת מכירת נכס מחו"ל לרוב חלה חובה לבצע דיווח מיידי לרשות המיסים בישראל תוך 30 יום ולשלם מקדמת מס. הבנה נכונה של כללי המיסוי במדינת ההשקעה, לצד ניצול זיכוי מס זר , הניכויים והזיכויים השונים – מאפשרת למשקיע לשלם מס מופחת בישראל ולחסוך בתשלומי ריבית והצמדה. בעת קבלת דמי השכירות החוק בישראל מאפשר לבחור את מסלול המיסוי הרצוי. הבנת ההשקעה והעלויות הכרוכות בה, לצד תכנון נכון של מבנה ההשקעה – מאפשר לנו למצוא את הדרך לחסוך ללקוחותינו מס לכל אורך ההשקעה.
- השקעות בניירות ערך, בקרנות גידור, אופציות וחוזים עתידיים. לרוב, המס שחל בישראל על הכנסות מניירות ערך בישראל הוא 25%. יחד עם זאת, ניתוח תיק ההשקעות מאפשר לנו לדרוש פטור על חלק מהרווחים בזכות שינויים בהפרשי שער, הכרה בהוצאות השקעה, ניצול מלא של זיכוי מס זר בהתאם לאמנות המס השונות, פטור ליניארי לעולים חדשים ותושבים חוזרים – ועוד.
בחלק מהמקרים מדובר בחסכון של עשרות ואף מאות אלפי שקלים.
- השקעות בחברות זרות. ישראלים רבים משקיעים ביישויות שקופות מסוג LLC וLP לטובת החזקה בנכסים בארצות הברית. על השקעות אלו חלות חובות דיווח ייחודיות שלא תמיד ידועות למשקיעים מראש וביניהם : מגבלות בקיזוז הפסדים, קושי בזיכוי מס זר וחובות דיווח בטופס ייעודי על החברה הזרה ועל השינויים שחלו בהשקעה. הכרותינו רבת השנים עם מאות חברות מסוג זה מאפשרת לנו לייעץ ללקוחותינו כיצד לתכנן את ההשקעה באופן מייטבי וכיצד להתמודד עם מגבלות המיסוי השונות.
דיווח לא נכון על השקעות אלו יכול להפוך השקעה מצוינת ללא כדאית בגלל היבטי המיסוי.
- דגש מיוחד ביחס למיסוי השקעות בארה"ב. הכרות מעמיקה עם אמנת המס וכללי המיסוי האמריקאים היחודיים מאפשרת לנו לדווח טוב יותר על ההשקעות שלכם בחו"ל לרשויות המס בישראל ולשלם פחות מיסים.