לקוחות יקרים,
מערכת תיאומי המס לשנת 2025 נפתחה לשימוש.
בהודעה זו אתייחס לדגש מיוחד וחשוב לתיאום המס עבור מי שמקבל פנסיה ועבר את גיל הפרישה
רקע
בשנת 2025 הפטור החודשי על הקצבה המזכה היה צריך לעלות מ52% ל67% , כלומר תוספת של 15%.
מה זה קצבה מזכה? איך מחושב הפטור ? הסבר קצר בהמשך אבל במילים פשוטות – מדובר בתוספת פטור של כ1400 ₪ על הפנסיה החודשית מעבר לפטור הקיים.
מה השתנה?
לאור המצב הכלכלי המורכב ושינויי החקיקה, הוחלט על העלאה מצומצמת ל57% בלבד , כלומר העלאה של 5% ב2025 , כאשר שאר הפטור יעלה בהדרגה בשנים 2026-2028 עד ל67%.
עלייה נמוכה מהצפוי… אבל עדיין עלייה בפטור של 5% , כ470 ₪ לחודש שלא כדאי לפספס.
מי שלא יבצע תיאום מס – עלול להפסיד את ההטבה הזו.
מה זה אומר ?
המשמעות היא שכמעט כל מי שביצע בעבר קיבוע זכויות זכאי השנה לפטור גבוה יותר..
איך מחושב הפטור ?
הפטור מחושב כאחוז מ"קצבה מזכה" , שזו תקרה שנקבעה בחוק ועומדת היום על 9,430 ₪.
דוגמה : מי שזכאי לפטור של 57% זכאי למעשה לפטור של 57%*9430 = 5375 ₪ על הפנסיה החודשית שלו.
מה צריך לעשות כדי לקבל את ההטבה?
- אם ביצעתם בעבר קיבוע זכויות –
צריך לבצע תיאום מס ובמרבית המקרים תקבלו את תוספת הפטור אוטומטית.
קישור למערכת תיאומי מס –
https://www.gov.il/he/service/tax-coordination-online
היום קל יחסית לבצע את תיאום המס באופן עצמאי עם המערכת החדשה והידידותית לשימוש של רשות המיסים
את תיאום המס יש לתת לכל אחד מהמעסיקים ומשלמי הפנסיה , לאחר שממלאים טופס 101.
- אם הגעתם לגיל פרישה (67 לגבר, 62-65 לאישה) וטרם ביצעתם קיבוע זכויות –
מוזמנים לפנות אלינו בהקדם ולנצל את הזכויות שמגיעות לכם.
- אם טרם הגעתם לגיל פרישה – במרבית המקרים הפטור עדיין לא רלוונטי עבורכם.
רגע אבל מה זה קיבוע זכויות?
קיבוע זכויות היא פניה מיוחדת למס הכנסה עם בקשה לקבל פטור משמעותי על הפנסיה החודשית.
את קיבוע הזכויות ניתן לבצע לאחר שמגיעים לגיל פרישה, ובמסגרתו ניתן לבחור לקבל פטור גם על משיכת כספים פנסיוניים צבורים ועל משיכת פיצויים.
מדובר בחיסכון במס של עשרות ולפעמים מאות אלפי שקלים לאורך שנות הפרישה, ומי שלא פונה מיוזמתו למס הכנסה לא מקבל את ההטבה באופן אוטומטי.
אם עברתם את גיל הפרישה ולא בטוחים אם עשיתם קיבוע זכויות – מוזמנים לפנות אלינו.
מתי צריך לעשות תיאום מס?
עקרונית יש לבצע תיאום מס כאשר יש הכנסה משני מקומות עבודה או יותר. משלמי הפנסיה נחשבים כמקומות עבודה לעניין תיאום המס.
במסגרת תיאום המס נקבע כמה מס צריך לנכות כל מעסיק / משלם פנסיה , בהתחשב בהטבות השונות הקיימות כגון : נקודות זיכוי, ילדים, קיבוע זכויות, נכויות ועוד.
סיכום
אנו ממליצים להיכנס לקישור ולבצע את תיאום המס כדי למצות זכויות, או לפנות אלינו כדי שנבצע את תיאום המס עבורכם.
הנה הקישור שוב לנוחותכם :
https://www.gov.il/he/service/tax-coordination-online
אם יש שאלות אתם מוזמנים לפנות אלי לנייד ל 054-3100998 או באימייל ל hai@hb-cpa.co.il ונשמח לסייע.
חי